Признаки теневого бизнеса от Центрального Банка

Летом этого года Центральный Банк Российской Федерации разослал в коммерческие банки письмо, в котором впервые вводится понятие «реальная деятельность заемщика». Оценивать заемщиков по этому параметру банкам поможет минимальный список индикаторов, изложенный в том же письме. В случае, если заемщик имеет хотя бы один формальный признак того, что у него отсутствует реальная деятельность, банк должен будет отнести кредит, предоставляемый ему,  ему в третью категорию качества, при которой необходимо резервировать 50% от суммы кредита.

В принципе, эти же признаки могут быть использованы и для оценки жизнеспособности бизнеса, а также отнесения его к серому или в предельных случаях, к криминальному бизнесу.  Вот 14 признаков того, что бизнес является «нереальным».

- Сумма беззалогового кредита, запрашиваемого заемщиком, более чем в 10 раз выше его среднеквартальной выручки за последний год

- У заемщика отсутствуют собственные или арендованные средства производства

- Заемщик не является финансовой организацией, но 70% его активов составляют дебиторская задолженность либо займы, ценные бумаги и вложения в капиталы других компаний

- Заемщик не предоставляет по запросу банка информацию об объемах деятельности и основных контрагентах. Информация должна быть подтверждена документально (например, выписками со счетов заемщика в других банках). Это расценивается как признак нереальной деятельности в случаях, когда обороты по счетам заемщика в кредитующем банке несопоставимо малы по сравнению с предоставленными ему кредитами

- Заемщик проводит в кредитующем банке операции, не имеющие очевидного экономического смысла (запутанные или необычные)

- За последний календарный год заемщик три раза и чаще менял руководителя (единоличный исполнительный орган)

- Заемщик отсутствует по адресу, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому адресу

- Заемщик неоднократно терял правоустанавливающие учетные документы и оригиналы договоров и контрактов или в период кредитования задерживался с восстановлением документов за последние три календарных года

- Заемщик зарегистрирован по адресу, по которому «прописаны» другие юрлица. При этом он не является собственником или долгосрочным арендатором помещения, расположенного по этому адресу

- За календарный год заемщик дважды и чаще менял место постановки на налоговый учет. Исключение: реорганизация налоговых органов

- Руководитель компании-заемщика параллельно возглавляет несколько других компаний. Исключение: юрлица, входящие в одну группу лиц

- Заемщик не имеет в штате должности главного бухгалтера. Исключение: работа бухгалтера передана на аутсорсинг или ей занимается непосредственно руководитель

- Заемщик не имеет в штате никаких работников, кроме руководителя и главного бухгалтера

- Заемщик фактически не делает выплат сотрудникам на протяжении последних трех месяцев. Либо размер этих выплат в пересчете на одного занятого ниже прожиточного минимума, установленного законодательством РФ.